Waarom aftrekposten cruciaal zijn voor zzp’ers
Als zelfstandig professional betaal je inkomstenbelasting over je winst. Gelukkig mag je bepaalde kosten aftrekken, waardoor je minder belasting betaalt en je netto-inkomen hoger uitvalt. Maar de regels veranderen elk jaar, en veel zzp’ers benutten niet alle mogelijkheden. Door slim gebruik te maken van aftrekposten, kun je flink besparen en houd je meer geld over om te investeren in je bedrijf en toekomst.
1. De zelfstandigenaftrek: nog steeds een belangrijke besparing
De zelfstandigenaftrek is een van de bekendste fiscale voordelen voor zzp’ers, maar deze wordt sinds een paar jaar afgebouwd. In 2025 bedraagt de aftrek nog maar €3.750, terwijl dit een paar jaar geleden nog ruim €7.000 was.
Voorwaarden: Je moet minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming besteden en voldoen aan het ondernemerscriteria van de Belastingdienst.
Tip: Hou je uren goed bij, bijvoorbeeld met een tijdregistratietool, zodat je aan de eisen voldoet en geen aftrekpost misloopt.
2. De startersaftrek: extra voordeel voor beginnende zzp’ers
Ben je net gestart als zzp’er? Dan heb je de eerste drie jaar recht op de startersaftrek, een extra belastingvoordeel bovenop de zelfstandigenaftrek. In 2025 bedraagt de startersaftrek €2.123.
Voorwaarden: Je moet aan de zelfstandigenaftrek-eisen voldoen en in de afgelopen vijf jaar minimaal één jaar géén ondernemer zijn geweest.
Let op: De startersaftrek wordt vaak vergeten door zelfstandigen die parttime werken naast een loondienstbaan. Check goed of je er recht op hebt!
3. Zakelijke kosten: Wat mag je wel en niet aftrekken?
Veel zzp’ers laten onnodig geld liggen door niet alle zakelijke kosten goed te declareren. Kosten die je maakt voor je onderneming zijn fiscaal aftrekbaar, mits ze zakelijk en ‘nodig’ zijn. Denk aan:
Werkplek en kantoorbenodigdheden: Laptop, bureaustoel, printer, en zelfs een thuiswerkplek als deze voldoet aan de Belastingdienst-eisen.
Reiskosten: Zakelijke kilometers met eigen vervoer mag je aftrekken tegen €0,21 per kilometer. OV-kosten en vliegtickets zijn ook aftrekbaar.
Opleidingen en cursussen: Wil je je vakkennis verbeteren? Kosten voor trainingen en opleidingen zijn aftrekbaar als ze direct verband houden met je werk.
Telefoon- en internetkosten: Zakelijke abonnementen en een deel van je thuisinternetkosten mogen worden meegenomen.
Tip: Werk je veel vanuit huis? Zorg dan dat je privé en zakelijke kosten goed gescheiden houdt, zodat je niet per ongeluk voordelen misloopt.
4. MKB-winstvrijstelling: direct minder belasting betalen
Naast de standaard aftrekposten, is er de MKB-winstvrijstelling. Dit houdt in dat 14% van je winst onbelast blijft, waardoor je minder inkomstenbelasting betaalt. Het voordeel hiervan is dat je hier géén urencriterium voor hoeft te halen.
Wat betekent dit voor jou? Ook als je niet aan de zelfstandigenaftrek voldoet, profiteer je toch van belastingvoordeel.
5. Aftrekbare kosten voor zakelijke verzekeringen
Veel zzp’ers onderschatten het belang van goede verzekeringen. Maar wist je dat je premies voor zakelijke verzekeringen kunt aftrekken? Denk aan:
Arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV)
Beroepsaansprakelijkheidsverzekering
Bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering
Slimme zet: Niet alleen beschermt een verzekering je tegen financiële risico’s, je verlaagt er ook direct je belastbare inkomen mee.
6. Pensioenopbouw: slim fiscaal voordeel benutten
Als zzp’er ben je zelf verantwoordelijk voor je pensioen. Gelukkig zijn er fiscale voordelen als je geld opzijzet voor later. Je kunt sparen via een lijfrente of een geblokkeerde pensioenrekening (banksparen), waarbij je de inleg volledig van je winst mag aftrekken.
Waarom interessant? Je verlaagt je belastbaar inkomen én bouwt aan je financiële toekomst.
Let op: Dit voordeel geldt alleen als je binnen de jaarruimte blijft. Check jaarlijks hoeveel je belastingvrij mag storten.
Hoe voorkom je dat je aftrekposten misloopt?
Veel zzp’ers laten belastingvoordelen liggen omdat ze niet precies weten welke aftrekposten ze kunnen benutten. Zorg ervoor dat jij geen geld misloopt door je administratie op orde te houden. Een goed boekhoudprogramma of een accountant kan je helpen om overzicht te behouden en je aangifte correct in te vullen. Daarnaast is vooruitplannen essentieel: weet welke zakelijke kosten je slim kunt maken vóór 31 december, zodat je ze nog kunt meenemen in je belastingaangifte.
Twijfel je of je optimaal gebruikmaakt van alle fiscale voordelen? Schakel dan een belastingadviseur of boekhouder in die je helpt om het maximale uit je aangifte te halen. Zo betaal je niet onnodig te veel belasting en houd je meer over voor je onderneming.
Wil jij op de hoogte blijven van de ontwikkelingen in de markt voor jou als zzp’er of opdrachtgever?
Meld je hier aan voor onze nieuwsbrief en blijf op de hoogte van de nieuwste trends en ontwikkelingen.
